本报记者 王柯瑾 北京报道

始于2017年的ST保千里(600074.SH)债务危机，对位于深圳市的深圳南山宝生村镇银行（以下简称“宝生村镇银行”）影响仍未消失。近日，宝生村镇银行公布的2019年度同业存单计划揭示了保千里业务对其造成的“重创”。

根据宝生村镇银行2019年度同业存单计划，该行2018年营业收入、利润总额及净利润同比均有较大幅度下滑。同时，不良贷款率上升，拨备覆盖率骤降，整体经营情况与前两年相比有较大差距。而这些经营数据的恶化，与“保千里”担保授信等相关7户客户授信业务出现不良有关。

宝生村镇银行元气大伤

截至2018年末，宝生村镇银行营业收入为2.67亿元，较2017年末减少0.53亿元；利润总额为0.31亿元，与2017年末的1.53亿元相比减少近八成；同样，净利润为0.23亿元，较2017年末的1.02亿元相比也减少近八成。在此基础上，宝生村镇银行的资产利润率由1.61%下降为0.37%。

从披露的数据看，宝生村镇银行的资本充足水平并未受到影响，2018年末为15.92%，甚至较2017年末的13.93%上升1.99个百分点。但该行的流动性比例由2017年末的78.14%下降为2018年末的55.02%。

资产质量方面，截至2018年末，宝生村镇银行不良贷款率为2.05%，而该行的不良贷款率水平在2017年和2016年均维持在1.80%。随着不良的上升，该行拨备覆盖率也出现断崖式下滑，2018年末为91.81%，不仅较2017年末的234.37%大幅下降，甚至没有达到监管要求的120%～150%的最低水平。

对此，宝生村镇银行方面在同业存单计划中表示，2018年底，针对保千里担保授信等相关7户客户授信业务出现不良，该行按照《金融企业不良资产批量转让管理办法》与深圳市招商平安资产管理有限责任公司（以下简称“招商平安”）达成债权转让协议，将保千里相关债权依法批量转让给招商平安，实际批量转让价与资产账面形成损失21444万元通过已计提的贷款减值准备金进行核销，导致2018年底该行拨备覆盖率降至91.81%，贷款减值准备余额降为8435万元，不良贷款余额为9296万元，拨备覆盖率低于150%的监管标准要求。

另外，宝生村镇银行还披露，针对上述问题，该行已经寻求监管部门的支持和帮助，将监管要求的最低拨备覆盖率和拨贷比分别调整为130%和1.8%。宝生村镇银行方面表示，力争到2019年四季度末，使得该行拨备覆盖率达到150%以上及拨贷比2.5%以上。同时，该行2019年不良资产现金回收额计划完成4500万元，核销不良贷款2500万元，不良贷款率下降至1.3%。

针对营收、利润总额和净利润下滑，风险控制以及该行将如何确保提升拨备覆盖率目标的实现等方面的问题，《中国经营报》记者联系到宝生村镇银行方面，但截至发稿，记者没有收到该行的正式回复。而该行综合部相关负责人表示，近年来小银行面对经营环境的变化，财务指标有一定下滑，但银行方面提早做出了防范和布局，相关财务指标也会从今年一季度开始慢慢恢复。其表示，目前该行按照监管要求正常开展业务，不良问题会按步骤化解。

身陷保千里债务危机

自2017年下半年开始，ST保千里债务危机持续发酵。

ST保千里在2017年12月的一份公告中表示，该公司财务部门于2017年11月30日到宝生村镇银行支付公司利息时，意外发现公司存放在宝生村镇银行公司账户的资金共1.9824亿元已经在2017年11月28日被该行强行划扣。公司财务部门当时尚不清楚资金被宝生村镇银行强行划扣的事由，并将此事向董事会汇报。

后经ST保千里董事会初步查明，2017年2月至7月，宝生村镇银行与深圳志豪供应链公司、同威盛世科技有限公司签署授信协议，向后者提供3.05亿元授信，ST保千里子公司保千里电子有限公司、深圳市图雅丽特种技术有限公司、ST保千里原控股股东及实际控制人庄敏担保。宝生村镇银行与ST保千里“纠葛”开始浮出水面。

2019年1月25日，ST保千里发布关于2018年度业绩预亏的公告，表示该公司业绩预计亏损15.7亿元到17.3亿元。

宝生村镇银行在同业存单计划中披露，针对保千里担保授信业务涉及的不良贷款问题，已向人行深圳市中心支行和银保监会深圳监管局专题报告，相关处置工作于2018年12月29日已全部完成。

据悉，2018年12月29日，宝生村镇银行将保千里担保授信涉及的不良贷款本金21444万元按照有关规定进行了核损处理。

宝生村镇银行成立于2011年3月，总部位于深圳南山高新园区。是由洛阳银行作为发起人，联合深圳市源兴实业股份有限公司、深圳市广聚能源股份有限公司等8家非金融企业法人，以及中高层管理团队持股的自然人股东，共同出资设立的一家独立法人新型金融机构。截至2018年12月末，该行注册资本增至7.14亿元。

关于不良贷款的处置，一位不愿具名的行业分析师表示，核销、出售、现金回收等是目前银行常用的处置不良的手段。对于村镇银行来说，体量小、抗风险能力弱，“踩雷”一个较大金额的项目，甚至会对其生存造成威胁。

据了解，截至2018年底，本次宝生村镇银行涉及保千里担保授信等相关7户客户授信业务出现不良，合计贷款余额达2.53亿元。而截至2018年12月末，宝生村镇银行总资产为64.46亿元，总负债为54.54亿元。贷款规模为45.34亿元，存款规模为41.39亿元，所有者权益为9.92亿元。

不过宝生村镇银行也在同业存单计划中表示，该行将彻底转变经营观念，重新审视发展战略，加强风险限额管理，严控大额授信集中度风险，坚决扭转对大户的依赖，并对存量大额授信逐步进行压降，制定大客户授信压缩及退出计划，切实防范集中度风险。

中国人民大学财政与金融学院副院长赵锡军表示，今年对中小银行来说，最大的风险就是不良贷款风险。从整体上看，今年银行不良贷款仍面临严峻的挑战，中小银行如何消化处置不良也是一种能力的考验。