中天金融集团股份有限拟转让股权所涉及的中天城投有限的股东全部权益价值资产评估报告 目录

　　中威正信(北京)资产评估有限

　　目录

　　声明 ...................................................................... 1

　　资产评估报告摘要 .......................................................... 2

　　资产评估报告 .............................................................. 4

　　一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况 ........ 4

　　二、评估目的 ...................................................................................................................... 16

　　三、评估对象和范围 .......................................................................................................... 16

　　四、价值类型及其定义 ...................................................................................................... 17

　　五、评估基准日 .................................................................................................................. 17

　　六、评估依据 ...................................................................................................................... 17

　　七、评估方法 ...................................................................................................................... 19

　　八、评估程序实施过程和情况 .......................................................................................... 42

　　九、评估假设 ...................................................................................................................... 42

　　十、评估结论 ...................................................................................................................... 44

　　十一、特别事项说明 .......................................................................................................... 45

　　十二、评估报告使用限制说明 .......................................................................................... 50

　　十三、评估报告日 .............................................................................................................. 50

　　附件目录 ................................................................. 52

　　中天金融集团股份有限拟转让股权所涉及的中天城投有限的股东全部权益价值资产评估报告 声明

　　中威正信(北京)资产评估有限声明

　　一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

　　二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述

　　规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

　　三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用

　　人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。

　　四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

　　五、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。

　　五、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其签章确认；委

　　托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

　　六、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有

　　现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

　　七、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对

　　象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

　　八、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用人应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

　　中天金融集团股份有限拟转让股权所涉及的中天城投有限的股东全部权益价值资产评估报告 摘要

　　中威正信(北京)资产评估有限中天金融集团股份有限拟转让持有的中天城投有限全部股权所涉及的中天城投有限股东全部权益价值资产评估报告摘要

　　中威正信评报字(2018)第 1013 号

　　中威正信(北京)资产评估有限接受中天金融集团股份有限的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和市场法，按照必要的评估程序，对中天金融集团股份有限拟实施转让所持有的中天城投有限全部股权的行为涉及的中天城投有限的股东全部权益在 2017 年 9 月 30 日

　　所表现的市场价值进行了评估。现将评估报告主要内容摘要如下：

　　一、委托人：中天金融集团股份有限。

　　二、被评估单位：中天城投有限。

　　三、经济行为：根据 2017 年 9 月 1 日中天金融集团股份有限《关于出售非金融类资产的专题讨论会决议》文件，为了该中天金融集团股份有限战略发展需要，拟处置非金融类相关资产及业务，处置资产的范围包括中天城投有限的股权。

　　四、评估目的：确定中天城投有限的股东全部权益价值，为中天金融集团股份有限拟实施转让所持有的中天城投有限全部股权的经济行为提供价值参考依据。

　　五、评估对象：本次评估对象为中天城投有限的股东全部权益价值。

　　六、评估范围：本次评估范围是中天城投有限截止 2017 年 9 月 30 日经审计后资

　　产负债表中反映的全部资产和负债，即总资产 1812354.28 万元、总负债 619422.36 万元，净资产 1192931.92 万元。

　　七、价值类型：本次资产评估确定的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和

　　自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

　　八、评估基准日：2017 年 9 月 30 日，一切取价标准均为评估基准日有效的价格标准。

　　九、评估方法：资产基础法和市场法。

　　十、评估结论：根据对中天城投有限的基本情况进行分析，本次对中天城投有限

　　整体资产评估分别采用资产基础法和市场法进行评估，并确定以资产基础法的评估结果作为本次资产评估的评估结论。

　　即：中天城投有限基准日的股东全部权益价值为 2455915.47 万元。

　　中天金融集团股份有限拟转让股权所涉及的中天城投有限的股东全部权益价值资产评估报告 摘要

　　中威正信(北京)资产评估有限中天城投有限资产评估结果汇总表

　　评估基准日：2017 年 9 月 30 日 金额单位：人民币万元项目

　　账面价值 评估价值 增减值 增值率%

　　A B C
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